■（一）賺錢--收入

 
　　一生的收入包含運用個人資源所產(chǎn)生的工作收入，及運用金錢資源所產(chǎn)生的理財收入；工作收入是以人賺錢，理財收入是以錢賺錢，由此可知理財?shù)姆秶荣嶅X與投資都還要廣。包含：

 
　?、?工作收入：包括薪資、傭金、工作獎金、自營事業(yè)所得等。

 
　?、?理財收入：包括利息收入、房租收入、股利、資本利得等。

 
■（二）用錢--支出

 
　　一生的支出包括個人及家庭由出生至終老的生活支出，及因投資與信貸運用所產(chǎn)生的理財支出。有人就有支出，有家就有負擔，賺錢的主要目的是要支應(yīng)個人及家庭的開銷。包含： 生活支出：包括衣食住行育樂醫(yī)療等家庭開銷。 理財支出：包括貸款利息支出、保障型保險保費支出、投資手續(xù)費用支出等。

 
■（三）存錢--資產(chǎn)

 
　　當期的收入超過支出時會有儲蓄產(chǎn)生，而每期累積下來的儲蓄就是資產(chǎn)，也就是可以幫你錢滾錢，產(chǎn)生投資收益的本金。年老時當人的資源無法繼續(xù)工作產(chǎn)生收入時，就要靠錢的資源產(chǎn)生理財收入或變現(xiàn)資產(chǎn)來支應(yīng)晚年所需。 包含：

 
　?、?緊急預(yù)備金：保有一筆現(xiàn)金以備失業(yè)或不時之需。

 
　?、?投資：可用來滋生理財收入的投資工具組合。

 
　　③ 置產(chǎn)：購置自用房屋,自用車等提供使用價值的資產(chǎn)。

 
■（四）借錢--負債

 
　　當現(xiàn)金收入無法支應(yīng)現(xiàn)金支出時就要借錢。借錢的原因可能是暫時性的入不敷出、購置可長期使用的房地產(chǎn)或汽車家電，以及拿來擴充信用的投資。借錢沒有馬上償還會累積成負債要根據(jù)負債余額支付利息、因此在貸款還清前，每期的支出除了生活消費外，還有財務(wù)上的本金利息攤還支出。 包含：

 
　?、傧M負債：如信用卡循環(huán)信用、現(xiàn)金卡余額、分期付款等。

 
　?、谕顿Y負債：如融資融券保證金、發(fā)揮財務(wù)杠桿的借錢投資。

 
　?、圩杂觅Y產(chǎn)負債：如購置自用資產(chǎn)所需房屋貸款與汽車貸款。

 
■（五）省錢--節(jié)約

 
　　在現(xiàn)代社會中，不是所有的收入都可用來支應(yīng)支出，有所得要繳所得稅、出售財產(chǎn)要繳財產(chǎn)稅、財產(chǎn)移轉(zhuǎn)要繳贈與稅或遺產(chǎn)稅，因此在現(xiàn)金流量規(guī)劃中如何合法節(jié)省所得稅，在財產(chǎn)移轉(zhuǎn)規(guī)劃中如何合法節(jié)省贈與稅或遺產(chǎn)稅，也成為理財中重要的一環(huán)，對高收入的個人更成為理財首要考慮。 包括：

 
　?、?所得稅節(jié)稅規(guī)劃

 
　　② 財產(chǎn)稅節(jié)稅規(guī)劃

 
　?、?財產(chǎn)移轉(zhuǎn)節(jié)稅規(guī)劃（該項目前境外較多采用）